关于中央预算内基本建设经营性基金管理有关问题的通知

国务院各部、委、局、各直属机构（公司）：

　　为加强中央预算内基本建设经营性基金（以下简称经营性基金，不包括核拨给国家开发银行的资本金）的管理，提高资金使用效益，根据（94）财办字第24号文件的规定，现将经营性基金管理有关问题通知如下：

　　一、管理原则。经营性基金的管理和使用，必须严格遵守财经法规，根据国家计划安排项目，坚持有借有还和专款专用的原则。

　　二、借款责任。为适应投资体制改革的要求，经营性基金的借用、还款和缴纳资金占用费等事宜统一由借款单位负责。借款债务的承担，分以下三种类型：

　　（一）国务院直属的公司（含计划单列的公司）作为债务人直接与我部签订借款合同，并负责还款；

　　（二）中央部门直属单位借用经营性基金，由其主管部门与我部签订统借统还借款协议，并负责还款，各主管部门要与用款单位签订借款合同；

　　（三）按照中央与地方事权划分原则和现行财政体制，中央各部门一般不应将经营性基金用于补助地方项目，如确需安排的，由主管部门与我部签订统借统还借款协议，主管部门要与用款单位签订借款合同。

　　三、申请借款。借用经营性基金的部门（公司），应按以上三种类型分别向我部提交年度预算内基本建设投资计划、借款项目清单；大中型建设项目，同时应提交项目建议书、可行性研究报告、设计任务书、设计概算和其它有关资料。财政部审核批准后签订借款合同（协议）。

　　四、资金拨付，主管部门（公司）要按借款合同（协议）的规定，分次向我部申请用款。我部根据项目进度和资金调度情况核定用款金额，并将资金划拨到主管部门（公司）在建设银行总行营业部开设的经营性基金帐户，主管部门（公司）负责将资金汇拨到用款单位在当地建设银行开设的经营性基金帐户。

　　五、占用费费率。经营性基金占用费费率，比照“拨改贷”利率的有关规定，按不同行业由我部分别确定，其他部门不得加收。占用费按年计算。

　　六、借款期限。根据借款单位还款能力、项目规模、建设期并参照“拨改贷”有关规定由我部分别确定。

　　七、本通知自1995年1月1日起实施。

　　附件：一、中央预算内基本建设经营性基金借款合同

　　　　　二、中央预算内基本建设经营性基金借款协议

　　　　　三、中央预算内基本建设经营性基金借款项目清单

　　立合同单位：

　　　　　　　　甲方：

　　　　　　　　乙方：

　　根据国家计委　　　　　文和财政部         文，甲方向乙方借款，经乙方审查，同意办理。为明确双方责任，特签订本合同。

　　一、甲方向乙方借用中央预算内基本建设经营性基金（大写）　　　　　　万元，规定用于

　　二、借款期限为　　年，即从　　年　　月　　日至　年　　月　　日。

　　三、资金年占用费率为　　％。

　　四、乙方保证按本合同供应资金，甲方保证按规定用途用款，并按期还款和交付资金占用费。

　　五、本合同一式二份，甲乙双方各一份。

甲　方：（盖章）　　　　　　　　　　乙　方：（盖章）

　　　　负责人：　　　　　　　　　　负责人：

　　　　　　　　　　　　　　　　一九九　年　月　日

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　编　号：

　　　立协议单位：

　　　　　　　　甲方：

　　　　　　　　乙方：

　　根据国家计委　　　　　　文和财政部          

文，甲方向乙方借款，经乙方审查，同意办理。为明确双方责任，特签订本协议。

　　一、甲方向乙方借用中央预算内基本建设经营性基金（大写）　　　　　　万元，规定用于

　　二、借款期限为　　年，即从　　年　　月　　日至　  年　　月　　日。

　　三、资金年占用费率为　　％。

　　四、乙方保证按本协议供应资金，甲方保证按规定用途用款，并按期还款和交付资金占用费。

　　五、甲方要按规定用途与各具体用款单位签订借款合同（合同格式见附件），并抄报财政部一份。

　　六、本协议一式二份，甲乙双方各一份。

　甲　方：（盖章）　　　　　　　　　乙　方：（盖章）

　　　负责人：　　　　　　　　　　　负责人：

　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九　年　月　日

附件三：

    中央预算内基本建设经营性基金借款项目清单

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

　　　　（2）“本年计划”指年度预算内基本建设投资计划。